Суды принимают соцсети и криптооперации как доказательства скрытых активов при банкротстве

Арбитражные управляющие при банкротстве используют цифровые следы должника как источник сведений об имуществе, которое тот не указал. Об этом рассказала Анастасия Замкова, адвокат и управляющий партнёр компании «Замкова и Партнеры». По её словам, интерес для управляющего представляют публикации в социальных сетях, геометки на фотографиях, банковские переводы и операции с криптовалютой.

Найденное таким способом имущество становится частью доказательной базы в спорах о сокрытии активов и при оспаривании сделок. При этом Замкова отмечает: сам по себе снимок из соцсетей ещё не доказывает, что имущество принадлежит должнику.

Что ищут в цифровом следе

Управляющего интересуют следы, которые можно связать с конкретным человеком и его расходами. Это криптовалюта на биржах и в кошельках, переводы между счетами, покупки, которые видны по публикациям, и места, отмеченные геометками.

Отдельный пласт — операции с цифровыми активами. Если должник не задекларировал криптовалюту, её наличие может всплыть при анализе переписок, скриншотов и адресов кошельков, оставленных в открытых источниках. Проверить адрес на принадлежность к санкционным или скам-спискам можно через проверку кошелька.

Чем рискует должник

Сокрытие имущества при банкротстве — самостоятельный риск. Если управляющий докажет, что актив принадлежит должнику и был утаён, сделку могут оспорить, а имущество — вернуть в конкурсную массу. Помимо этого, у должника остаются налоговые обязательства по операциям с криптовалютой: расчёт НДФЛ с таких сделок делается через калькулятор налога.

Замкова указывает, что снизить правовые риски помогает раскрытие сведений об активах. Дата публикации материала и дальнейшие шаги судебной практики по цифровым доказательствам не названы.