Калькулятор налога с криптовалюты в РоссииНДФЛ платится не со всей суммы продажи, а с финансового результата. Введите свои цифры — посчитаю налог и сумму на руки.

НДФЛ считается не со всей суммы продажи, а с финансового результата — разницы между продажей и подтверждёнными расходами на покупку.

Это калькулятор продажи и иного выбытия. Добытое майнингом облагается по другой шкале и считается отдельным калькулятором ниже — не путайте, разница на крупном доходе доходит до сотен тысяч рублей.

Ставка: 13% с дохода до 2,4 млн ₽ за год и 15% с суммы превышения (п. 1.1 ст. 224 НК РФ — продажа цифровой валюты это отдельная налоговая база). Расчёт ориентировочный: он не учитывает другие ваши доходы и вычеты. Документы, которыми подтверждаются расходы: выписки с биржи, банковские переводы, договоры.

Майнинг — это не продажа. Добытое считается доходом в натуральной форме и попадает в основную совокупность налоговых баз вместе с зарплатой, а там шкала не двухступенчатая, а пятиступенчатая: 13, 15, 18, 20 и 22%. Поэтому и калькулятор отдельный.

Доход считается по рыночной котировке на дату получения монет, а не на дату продажи. «Другие доходы основной базы» — зарплата и прочие доходы, которые складываются с майнингом в одну прогрессию: без них расчёт занижает ставку. Последующая продажа добытого — уже вторая операция, её считает калькулятор выше.

Калькулятор считает самый частый случай — продажу за рубли. Остальные ситуации люди ищут отдельно, поэтому вот они списком.

Справочная выжимка, а не юридическая консультация: конкретный случай может зависеть от статуса, суммы и того, как оформлены расчёты.

У каждой строки стоит дата, с которой она работает. Прежняя версия этого блока подавала под одним заголовком «нормы 2026 года» и действующие нормы, и непринятый проект — а соседняя страница сайта говорила об одной и той же норме обратное.

• Майнинг: территориальный запрет — в Москве, Московской области и восьми муниципальных округах Курской области майнинг запрещён с 15 августа 2026 года по 31 декабря 2032 года. Запрет не зависит ни от объёма потребления, ни от реестра. Ранее и до 15.03.2031 — Северный Кавказ и новые регионы, сезонно (15 ноября — 15 марта) — отдельные районы Иркутской области, Бурятии и Забайкалья.
• Майнинг для физлиц — без включения в реестр, если потребление не превышает 6000 кВт·ч в месяц и регион не под запретом. Действует.
• Майнинг для юрлиц и ИП — только через включение в реестр ФНС. Действует.
• НДФЛ с продажи цифровой валюты — отдельная налоговая база, 13% с дохода до 2,4 млн ₽ за год и 15% с суммы превышения. Действует с 01.01.2025.
• НДФЛ с майнинга — основная прогрессивная шкала, 13, 15, 18, 20 и 22%, вместе с остальными доходами основной базы. Это другая шкала, не 13/15. Действует.
• НДС — операции майнинга и реализации цифровой валюты не являются объектом обложения. Действует с 01.01.2025.
• Квалифицированный инвестор — активы от 24 млн ₽ — либо от 12 млн ₽ при профильном образовании или подтверждённых знаниях. Действует; критерии пересмотрены Указанием Банка России от 29.06.2026 № 7402-У, сверяйтесь с его текстом.
• Неквалифицированный инвестор — покупка через посредника в пределах суммы, которую устанавливает Банк России, и после обязательного тестирования. Механизм — с 1 сентября 2026 года; сама сумма 300 000 ₽ на сегодня существует только в проекте указания ЦБ и нормой не является.
• Переходный период до 1 июля 2027 года закон даёт участникам рынка: за это время они должны получить лицензии и привести деятельность в соответствие с новыми требованиями. Частного держателя он не касается: ни отсрочки по декларации, ни налоговой амнистии по криптовалюте в российском праве нет, а обязанность декларировать доход действует с 1 января 2025 года.

Справочная выжимка, а не юридическая консультация. Перед решением сверяйтесь с первоисточником и профильным юристом.